冷链物流企业经营风险因素识别及其关系模型研究

冷链物流企业经营风险因素识别及其关系模型研究

　　摘 要：从冷链物流行业发展现状入手，结合冷链物流业高风险的特征，对冷链物流企业经营风险因素进行辨识。建立其关系概念模型，通过建立结构方程对模型进行验证，并计算各风险因素影响路径系数，分析各因素间的相互影响关系及影响程度大小。此研究可为冷链物流企业制定经营风险防范策略提供重要依据和参考。

　　关键词：冷链物流；经营风险；因素识别；关系模型

　　中图分类号：F252.24

　　冷链物流是随着社会经济的发展而兴起的一门新兴产业，是保证冷藏冷冻品在生产、贮藏、运输各个环节中产品质量，减少损耗的系统工程。专业分工细化和低温产品的逐渐普及与成熟，冷链物流迅速发展。但是，基于冷链物流的成

　　本高、协调难及经营环境的复杂性，使冷链物流企业的快速发展带来诸多风险，冷链物流业迅速发展与相关理论研究相对滞后的矛盾日益突出，在此背景下，进行冷链物流企业经营风险因素识别及其关系模型的研究具有很强的理论与实际应用价值。

　　一、文献回顾

　　二、冷链物流企业经营风险因素识别

　　表1 RS简约后的冷链物流企业经营风险因素及风险描述

　　风险分类风险因素风险描述

　　外部环境风险宏观经济，环保政策，行业规制 宏观经济的波动，经济政策的变动，冷链环保政策的变化，冷链行业规制的变化与调整，冷链科技的更新等

　　行业市场风险参与各方合作，产业集中度，竞争者行为，价格变化 冷链行业市场集中水平，供应链利益相关者之间的合作与竞争关系，冷链行业竞争这之间的博弈、市场价的变化与调整等

　　企业资源风险人力资源，物力资源，冷链技术资源，资金资源 冷链专业人力资源的短缺，冷链技术落后，冷链设备不完善，低温控制设备陈旧，设备维修不及时，冷链物流安检规程不完善等

　　发展能力风险领导者能力，资源配置能力，创新能力，学习能力 管理人员工龄短、资历较浅、管理经验不足，管资源调配能力低下，创新能力低下，安全投入兑现率不高，安全责任制执行率低，缺乏学习创新能力等

　　组织管理风险组织结构，组织运营，组织文化，组织行为 冷链物流企业组织结构不合理，职责不清晰，安全决策水平低，组织运行效率低，管理人员构成比例不合理，安全计划执行效果差，安全组织文化缺乏，组织行为失误率高等

　　安全保障风险安全制度，安全意识，安全文化，安全技术，安全设备 安全管理计划制定不完善，安全培训及教育效果差，安全管理系统建设不完善，安全规程标准化水平低，缺乏有效的安全信息报告处理制度，安全监控人员业务水平低，校正及维修不及时，安检产品防爆联检率低，售后服务质量差等

　　财务能力风险盈利能力，偿债能力，资产营运能力，现金状况，成长能力 销售毛利率、资本保值增值率、投资报酬率、资产负债率、资产周转率、资产增长率等

　　三、研究假设

　　（一）假设依据

　　冷链物流企业在经营过程中除了具有一般物流企业所具有的风险以外，又增加了安全高效及低温控制的要求。外部环境和行业市场因素，对冷链物流企业绩效会有一定影响，同时也对财务能力产生作用，增加风险发生的概率；组织管理对冷链物流企业的资源配置、能力的运用起重要影响作用。同时，组织管理也对安全制度和安全文化建设提供保证，管理欠缺会使企业处于不安全状态[13]；财务能力中，组织管理的影响也很大，组织管理水平不足可能导致安全事故，进而增加财务风险产生的概率，加大风险损失程度。安全保障是确保冷链物流企业经营风险的有力措施，安全保障不到位可能导致财务风险发生的概率及风险损失。财务能力则是冷链物流企业经营风险发生及导致风险损失的直接原因。

　　（二）假设及概念模型构建

　　由上述分析，本文探索性的提出冷链物流企业经营风险因素与风险损失的路径关系概念模型，如图1所示。

　　图1冷链物流企业经营风险因素因素概念模型

　　根据上述分析和所构建的概念模型，本文提出如下假设及其子假设：

　　H1：外部环境风险因素对冷链物流企业财务能力、企业资源及风险后果均有直接的促动作用。

　　H1-1：外部环境风险因素会增加冷链物流企业财务能力风险发生的概率，导致风险后果。

　　H1-3：外部环境因素的变化会直接导致风险后果。

　　H2：行业市场风险因素对冷链物流企业财务能力、发展能力及风险后果均会产生直接的作用。

　　H2-1：行业市场风险因素会增加冷链物流企业财务方面风险发生的概率及造成风险损失。

　　H2-2：行业市场风险因素会影响冷链物流企业发展能力。

　　H2-3：行业市场风险因素对风险后果有直接的影响作用。

　　H3：组织管理风险因素对冷链物流企业发展能力、企业资源、财务能力和安全保障均有影响。

　　H3-1：组织管理风险会增加企业资源风险发生的概率，导致风险后果。

　　H3-2：组织管理风险会增加发展能力风险发生的概率，导致风险后果。

　　H3-3：组织管理风险会增加安全保障风险发生的概率，导致风险后果。

　　H3-4：组织管理风险会增加财务能力风险发生的概率，导致风险后果。

　　H4：企业资源风险因素对冷链物流企业发展能力、安全保障和财务能力有显著影响。

　　H4-1：企业资源风险对发展能力风险发生的概率及风险损失有直接促动作用。

　　H4-2：企业资源风险对安全保障风险发生的概率及风险损失有直接促动作用。

　　H4-3：企业资源风险因素对财务风险发生的概率及风险损失有直接促动作用。

　　H5：发展能力风险因素对冷链物流企业安全保障和财务方面的风险因素有明显影响。

　　H5-1：发展能力风险因素对安全保障风险发生的概率，导致风险后果。

　　H5-2：核心能力方面的风险因素对财务能力风险发生的概率及风险后果有直接促动作用。

　　H6：安全保障风险因素对冷链物流企业财务风险因素有明显影响。

　　H7：财务能力风险因素对冷链物流企业经营风险发生的概率及风险后果有直接作用。

　　四、研究过程

　　（一）设计变量

　　为了达到研究预期目标，本文参照相关国内外研究文献，同时设计了相关问卷，以调研访谈和网络问卷相结合的形式，调研访谈对象主要为冷链物流企业的中高级管理人员及一线业务人员。共发放问卷300份，剔除样本特征不符合要求的问卷，有效回收185份，回收率为61%。为了验证风险因素分类的正确性及风险因素关系概念模型构建的合理性，本文对量表的信度和效度进行检验。然后建立结构方程模型，对风险因素关系假设模型进行研究，探明各因素间的内在作用路径，此表中的潜变量及显变量为上文中所识别的关键风险因素（如

　　（二）信度检验

　　本文采用李克特量表法的信度检验方法中的内部一致性系数（Cronbach’Alpha）法，检验各量表之间的一致性。本文选取0.7为内部一致性系数分析可以接受的阈值。分析结果如

　　由表3可以看出，各变量子量表的Cronbach’Alpha值都在0.7以上，表明各变量的信度可靠，各变量之间内部一致性较高。

　　（三）效度检验

　　进行效度检验时，应选择参照比较的标准值，本文运用CFA模型对拟合效果进行检验，相应拟合指数及评价标准见表4，本文模型中各测量项的拟合效果见表5。

　　由表5可以看出，测量各项的值显著性概率均大于0.05。在绝对拟合指数中，x2/df小于3，符合要求；各测量项GFI、AGFI均大于0.9；RMR、RMSEA均小于0.05的标准值。在各项相对拟合指数中，CFI、NFI等都大于0.9。据此，各变量及量表总体有较好的拟合效[16]。

　　在概念模型的基础上，构建结构方程模型，根据AMOS6.0软件修改指标对概念模型进行修改，基于对模型的进一步考虑，认为发展能力对企业资源和组织管理均有一定的影响，发展能力欠缺会引发企业资源流失，同时会导致组织管理能力。因此增加两条子假设：

　　H5-3：发展能力风险因素对企业资源风险发生的概率及风险损失有很大的促动作用。

　　H5-4：发展能力风险因素对组织管理风险发生的概率及风险损失有很大的促动作用。相应地增加两条关系路径：发展能力-企业资源，发展能力-组织管理，进行拟合检验，并计算个路径系数，拟合后的结构模型及路径系数如图2所示：

　　图2修正后的风险因素结构模型及路径系数

　　五、结果分析

　　企业资源-财务能力-风险后果，发展能力-财务能力-风险后果两条路径影响冷链物流企业的经营风险后果，其路径系数分别为0.502和0.085；组织管理可通过8条路径对风险后果产生显著的间接影响；安全保障主要通过财务能力这条路径对风险后果有显著的间接影响；外部环境通过直接路径影响风险后果；财务能力、外部环境和行业

　　由上分析不难看出，并不是所有的潜在风险因素都会对冷链物流企业经营风险具有直接影响，各风险因素之间相互影响，一种风险因素会对另一种风险因素产生影响并改变风险损失的大小。此研究为冷链物流企业提供经营风险防范的依据，冷链物流企业在进行风险管理时，要全面考虑各种风险因素之间的影响关系，根据冷链物流企业经营中各风险因素对风险后果的路径关系，制定全面的风险防控措施。